Deel

Belasting over spaargeld 2025: alles wat je moet weten

Lekker aan het sparen en veel geld op de bank? Let op! In Nederland betalen we namelijk belasting over ons spaargeld. Spaargeld valt onder box 3 van de inkomstenbelasting. In dit artikel leggen we uit hoe deze belasting wordt berekend, welke vrijstellingen gelden en hoe je slim omgaat met je spaargeld.

Wat is belasting over spaargeld?

Belasting over spaargeld wordt geïnd via box 3 van de inkomstenbelasting. Box 3 belast je vermogen, zoals spaargeld, beleggingen en tweede woningen. Het idee is dat je een bepaald rendement uit je vermogen belasting betaalt, ook als je dit rendement niet daadwerkelijk ontvangt.

Kortom: het gaat niet om het spaarsaldo zelf, maar door een belastingdienst berekend rendement.

Hoe wordt belasting over spaargeld berekend?

De Belastingdienst hanteert een forfaitair rendement over je spaarsaldo. Een forfaitair rendement is eigenlijk een fictief bedrag dat de Belastingdienst gebruikt om te bepalen hoeveel belasting je moet betalen over je spaargeld. Vervolgens betaal je hier het box 3 tarief over.

Vrijstellingen en heffingsvrij vermogen

Over een deel van het inkomen uit je vermogen: box 3, betaal je geen belasting. Dit is het heffingsvrije vermogen.

• Iedereen heeft een heffingsvrij vermogen, in 2025 is dat € 57.684 per persoon.
• Voor fiscale partners geldt een gezamenlijke vrijstelling van €115.368

Dus bezit je minder dan het heffingsvrij vermogen, dan betaal je geen belasting over spaargeld!

Voorbeeldberekening

Stel je hebt €50.000 spaargeld.

• Heffingsvrij vermogen per persoon: €57.684 (2025)
• Belastbaar vermogen = €50.000 – €57.684 = €0 → geen belasting

Als je €100.000 spaargeld hebt:

• Belastbaar vermogen = €100.000 – €57.684 = €43.000
• Forfaitair rendement (bijv. 2%) = €860
• Box 3 tarief (36%) → te betalen belasting: 36% van €860 ≈ €284

Tip: controleer elk jaar het actuele heffingsvrije bedrag en rendementstarieven, deze kunnen wijzigen.

Tips om belasting over spaargeld te verminderen

1. Spreid vermogen over meerdere personen
   • Partners kunnen profiteren van dubbele vrijstelling.
2. Maak gebruik van fiscaal vriendelijke spaar- en beleggingsvormen
   • Bijvoorbeeld lijfrentes of groene beleggingen.
3. Let op de grens tussen sparen en beleggen
   • Box 3 kijkt naar het totaalvermogen, niet alleen spaargeld.

Veelgestelde vragen

1. Moet ik altijd belasting betalen over spaargeld?
Niet als je vermogen onder het heffingsvrije bedrag ligt.

2. Hoe kan ik belasting over spaargeld berekenen?
Gebruik de Belastingdienst box 3 calculator.

3. Wat is het verschil tussen box 1 en box 3?
Box 1: inkomen uit werk en woning en Box 3: inkomen uit vermogen (spaargeld, beleggingen, tweede woning).

Kom je er niet uit? AK Heylo helpt je graag

Belasting over spaargeld is een belangrijk onderdeel van box 3. Dankzij het heffingsvrije vermogen betalen veel mensen geen belasting, maar bij hogere spaarbedragen kan dit oplopen. Door slim te plannen en rekening te houden met vrijstellingen, kun je de belastingdruk verminderen.

Bij AK Heylo begrijpen we dat belastingen en prijzen soms verwarrend kunnen zijn. Of je nu vragen hebt over een factuur, btw op een dienst of hulp nodig hebt bij je persoonlijke administratie, wij staan voor je klaar.

Neem contact met ons op of bekijk onze andere artikelen in de kennisbank